22號文 中國人民銀行上海總部關於支持中國（上海）自由貿易試驗區擴大人民幣跨境使用的通知
銀總部發〔2014〕22號
中國人民銀行上海總部關於支持中國（上海）自由貿易試驗區擴大人民幣跨境使用的通知
根據《中國人民銀行關於金融支援中國（上海）自由貿易試驗區建設的意見》（以下簡稱《意見》）及有關規定，經中國人民銀行總行批復同意，現就支持中國上海自由貿易試驗區（以下簡稱試驗區）擴大人民幣跨境使用通知如下：
一、國家出臺的各項鼓勵和支持擴大人民幣跨境使用的政策措施均適用試驗區。
二、試驗區經常和直接投資項下跨境人民幣結算上海地區銀行業金融機構可在“瞭解你的客戶”、“瞭解你的業務”和“盡職審查”三原則基礎上，憑區內機構（出口貨物貿易人民幣結算企業重點監管名單內的企業除外）和個人提交的收付款指令，直接辦理經常項下和直接投資項下的跨境人民幣結算業務。
- 銀行在辦理上述主體的直接投資項下結算業務時，應按照試驗區投資准入的負面清單管理要求，對屬於負面清單管理範圍內的直接投資跨境人民幣結算業務，要求其出具有權審批部門的核准檔。
- 人民銀行上海總部與中國上海自由貿易試驗區管理委員會通過試驗區綜合資訊監管平臺建立直接投資資訊共用制度，並為商業銀行提供相關資訊服務。
三、試驗區個人銀行結算帳戶
為便利個人開展經常項下跨境人民幣結算業務，在區內就業或執業的個人可依據《人民幣銀行結算帳戶管理辦法》（中國人民銀行令（2003）第5號發佈）等銀行結算帳戶制度的規定開立個人銀行結算帳戶或者個體工商戶單位銀行結算帳戶，辦理人民幣跨境收付。其中，境外個人開立人民幣銀行結算帳戶應當同時出具公安機關出入境管理機構簽發的有效期1年（含）以上的居留證件。
四、試驗區人民幣境外借款
- 區內金融機構和企業從境外借用人民幣資金（不包括貿易信貸和集團內部經營性融資）應用於國家宏觀調控方向相符的領域，暫不得用於投資有價證券（包括理財等資產管理類產品）、衍生產品，不得用於委託貸款。
- 區內企業借用境外人民幣資金規模（按餘額計）的上限不得超過實繳資本＊1倍＊宏觀審慎政策參數。其中：實繳資本以最近一期驗資報告為准，借用期限1年（不含）以上。區內借款企業可以依據《人民幣銀行結算帳戶管理辦法》的規定，在上海地區的銀行開立專用存款帳戶，專門存放從境外借入的人民幣資金，只能用於區內或境外，包括區內生產經營、區內專案建設、境外專案建設等。在試驗區啟動前已經設立在區內的外商投資企業在借用境外人民幣資金時，可自行決定是按“投注差”模式還是按本通知規則辦理，並通過其帳戶銀行向人民銀行上海總部備案。一經決定，不再變更。
- 區內非銀行金融機構借用境外人民幣資金（按餘額計）的上限不得超過實繳資本＊1.5倍＊宏觀審慎政策參數。借用期限1年（不含）以上。借入資金可調回存入開立在上海地區銀行的專用存款帳戶，只能用於區內或境外，包括區內經營、區內專案建設、境外項目建設等。
- 區內企業和非銀行金融機構開立的存放境外人民幣借款的專用存款帳戶活期計息。
- 區內銀行從境外借入人民幣資金須進入試驗區分賬核算單元，在區內使用，服務於實體經濟建設。
上述公式中的宏觀審慎政策參數由人民銀行上海總部設定，可根據全國信貸調控的需要進行靈活調整。
五、試驗區跨境雙向人民幣資金池
- 區內企業可根據自身經營和管理需要，開展集團內跨境雙向人民幣資金池業務。集團指包括區內企業（含財務公司）在內的，以資本關係為主要聯結紐帶，由母公司、子公司、參股公司等存在投資性關聯關係成員共同組成的跨國集團公司。跨境雙向人民幣資金池業務指集團境內外成員企業之間的雙向資金歸集業務，屬於企業集團內部的經營性融資活動。
- 開展集團內跨境雙向人民幣資金池業務，需由集團總部指定一家區內註冊成立並實際經營或投資的成員企業（包括財務公），選擇一家銀行設立一個人民幣專用存款帳戶，專門用於辦理集團內跨境雙向人民幣資金池業務，該帳戶不得與其他資金混用。參與資金池業務的境內外各方應簽訂資金池業務協議，明確各自在反洗錢、反恐融資以及反逃稅中的責任和義務。
- 資金由被歸集方流向歸集方為上存，由歸集方流向被歸集方為下劃。參與上存與下劃歸集的人民幣資金應為企業產生自生產經營活動和實業投資活動的現金流，融資活動產生的現金流暫不得參與歸集。
六、試驗區經常項下跨境人民幣集中收付業務
- 區內企業可根據自身經營和管理需要，開展境內外關聯企業間的經常項下跨境人民幣集中收付業務。境內外關聯企業包括集團內以資本關係為主要聯結紐帶、存在投資性關聯關係的成員公司，以及與集團內企業存在供應鏈關係的、有密切貿易往來的集團外企業。
- 企業集團總部須指定一家在區內註冊成立並實際經營或投資的成員企業（包括財務公司），並選擇一家銀行開立一個人民幣專用存款帳戶，專門為其境內外關聯企業辦理經常項下集中收付業務。
- 區內企業應跟與之開展經常項下集中收付業務的各方簽訂集中收付協定，明確各自承擔貿易真實性等的責任。
七、跨境電子商務人民幣結算業務
- 鼓勵上海地區的銀行向註冊在區內的跨境電子商務運營機構直接提供基於真實跨境電子商務的跨境人民幣結算服務。
- 支援上海地區的銀行與區內依法取得“互聯網支付”業務許可的支付機構（含分支機搆）合作，提供基於真實跨境電子商務（包括個人及跨境電子商務出口經營主體）的跨境人民幣結算服務。
- 銀行應與支付機構簽訂辦理跨境電子商務人民幣結算業務的協議並報人民銀行上海總部備案。銀行應按照人民銀行有關規定負責對通過支付機構辦理的跨境人民幣結算業務的真實性及合規性進行審核。支付機構向銀行提交的跨境人民幣結算業務應具有真實跨境電子商務交易背景，符合國家有關法律法規，履行反洗錢、反恐融資審核職責，並保留相應交易記錄，配合國家有關部門的檢查。
- 支付機構應遵守《非金融機構支付服務管理辦法》（中國人民銀行令〔2010〕第2號發佈）、《支付機構客戶備付金存管辦法》（中國人民銀行公告〔2013〕第6號發佈）以及其他相關規定。
八、關於跨境人民幣交易服務
- 中國外匯交易中心暨全國銀行間同業拆借中心在區內面向試驗區和國際提供以人民幣計價結算的金融資產交易服務，支援擴大人民幣跨境使用。
- 上海黃金交易所在區內面向試驗區和國際提供以人民幣計價結算的貴金屬交易、交割和結算服務，提高人民幣在國際貴金屬市場上的使用。
九、關於資訊報送
各項跨境人民幣業務及收付資訊應及時準確完整報入人民幣跨境收付資訊管理系統，並進行相應的國際收支統計申報。
十、關於反洗錢、反恐融資和反逃稅
銀行在向區內金融機構和企業提供相關跨境人民幣服務時，應在服務協定中明確列示雙方應按國家有關規定切實履行反洗錢、反恐融資和反逃稅義務和職責，保留相關交易記錄和憑證，並確保能還原交易原貌，配合相關部門的檢查等條款。
中國人民銀行上海總部綜合管理部 2014年2月20日印發